银行从业资格考试试题（​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题五）

本文目录

• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题五
• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题六
• ​2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题三
• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三
• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题一
• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题七
• ​2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题四
• ​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九
• 2019年中级银行从业资格考试试题每日一练（11.26）
• 2019年初级银行从业资格考试试题及答案：公司信贷（模拟10）

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题五

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题五

　　【例题】(　)是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

　　A.信用风险对冲　　　　B.信用风险识别

　　C.信用风险监测　　　　D.信用风险控制

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查信用风险监测。信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

　　二、风险监测主要指标

　　【例题】假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为(　)。

　　A.15%　　　　B.12%

　　C.45%　　　　D.25%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×l00%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。

　　【例题】有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是(　)。

　　A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

　　B.该指标是一个静态指标

　　C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

　　D.该指标是一个动态指标

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查风险监测主要指标。贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

　　【例题】已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是(　)。

　　A.0.25　　　　B.0.83

　　C.0.82　　　　D.0.3

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6十2十3)≈0.82。

　　【例题】我国商业银行信用风险监测指标包括(　)。

　　A.不良资产率

　　B.不良贷款率

　　C.贷款损失准备充足率

　　D.单一客户授信集中度

　　E.预期损失率

　　『正确答案』BCDE

　　『答案解析』本题考查风险监测主要指标。BCDE当选。

　　【例题】用来衡量汇率变动对银行当期收益影响的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查外汇敞口分析。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。

　　【例题】根据业务活动，外汇敞口可以分为(　)。

　　A.交易性外汇敞口

　　B.总敞口头寸

　　C.非交易性外汇敞口

　　D.单币种敞口头寸

　　E.多币种敞口头寸

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查外汇敞口的分类。根据业务活动，外汇敞口可以分为交易性外汇敞口、非交易性外汇敞口。

　　【例题】(　)指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查法律成本的定义。法律成本指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

　　【例题】(　)指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管罚没的定义。监管罚没指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

　　【例题】(　)指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查资产损失的定义。资产损失指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。

　　【例题】下列说法错误的是(　)。

　　A.流动性风险的识别指分析流动性风险的主要来源

　　B.流动性风险的计量指依据风险识别的结果，通过定量计量结果，显示流动性风险警示程度

　　C.流动性风险监测指将风险计量结果不定期的进行汇报

　　D.流动性风险控制指通过采取合适的手段来减少流动性风险

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查流动性风险管理的作用。流动性风险监测指将风险计量结果进行周期性汇报。

　　【例题】(　)指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查对外赔偿的定义。对外赔偿指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。

　　【例题】(　)指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

　　A.法律成本

　　B.追索失败

　　C.资产损失

　　D.账面减值

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查追索失败的定义。追索失败指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

　　【例题】(　)由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。

　　A.法律成本

　　B.追索失败

　　C.资产损失

　　D.账面减值

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查账面减值的定义。账面减值指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。

　　【例题】操作风险管理框架包括(　)。

　　A.治理架构

　　B.法律体系

　　C.损失事件收集

　　D.信息系统

　　E.计量与管理的融合

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查操作风险管理框架。操作风险管理框架包括治理架构、制度体系、损失事件收集、信息系统、计量与管理的融合。

　　【例题】高管层及高管层风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任;董事会及董事会风险管理委员要负责执行股东会批准的操作风险战略和体系。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查操作风险管理框架。董事会及董事会风险管理委员承担操作风险管理的最终责任。高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系。

　　【例题】(　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　A.风险政策

　　B.风险偏好

　　C.限额管理

　　D.风险偏好维度

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　【例题】(　)是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　A.风险战略

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　【例题】国内商业银行一般通过(　)来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　A.风险报告

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　【例题】下列属于流动性风险的内部因素的是(　)。

　　A.经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符

　　B.流动性资产储备不足

　　C.评级机构下调评级

　　D.信用风险加大，到期资产不能按约定收回

　　E.同业机构授信政策的变化

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查流动性风险的识别与分析。CE为外部因素。

　　【例题】下列属于流动性风险的外部因素的是(　)。

　　A.宏观经济形势变化

　　B.负债集中度过高

　　C.一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机

　　D.银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持

　　E.出现重大声誉风险

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查流动性风险的识别与分析。 BE属于内部因素。

　　【例题】实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”的是(　)。

　　A.风险预警　　　　　　B.风险识别

　　C.风险数据汇总　　　　D.内部控制

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查风险预警。风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。

　　【例题】风险预警的程序是(　)。

　　A.信用信息的收集和传递——风险识别——风险控制——后评价

　　B.信用信息的收集和传递——风险识别——风险处置——后评价

　　C.信用信息的收集和传递——风险分析——风险控制——后评价

　　D.信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险预警。风险预警的程序：信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价。

　　【例题】关于损失数据收集，下列说法错误的是(　)。

　　A.损失数据收集是银行对因操作风险引起的损失事件进行收集、报告并管理的相关工作

　　B.损失收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准

　　C.损失收集工作要明确职责分工和报告路径

　　D.损失数据统计工作很难做到统一，因此不要求设定标准的规范

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查损失数据收集。损失数据收集工作要保障损失数据统计工作的规范性，所以D错误。

　　【例题】银行在风险与控制自我评估中，自评工作要坚持以下原则(　)。

　　A.全面性

　　B.及时性

　　C.统一性

　　D.客观性

　　E.前瞻性

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查操作风险管理工具。自评工作要坚持以下原则，一是全面性，二是及时性，三是客观性，四是前瞻性，五是重要性。

　　【例题】关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别、计量市场风险的重要工具。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查操作风险管理工具。关键风险指标是计量操作风险的工具，不是计量市场风险的工具。

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题六

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题六

　　【例题】(　)是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票风险

　　D.商品风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查利率风险的定义。利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

　　【例题】(　)是指由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。

　　A.利率风险　　　　B.汇率风险

　　C.股票风险　　　　D.商品风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查汇率风险的定义。汇率风险是指由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。

　　【例题】(　)是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票风险

　　D.商品风险

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查股票风险的定义。股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

　　【例题】(　)是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.股票风险

　　D.商品风险

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查商品风险的定义。商品风险是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。

　　【例题】下列可能影响利率变动的因素包括(　)。

　　A.经营成本　　　　B.通货膨胀预期

　　C.经济周期　　　　D.农产品价格

　　E.国际利率水平

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查市场风险识别。影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。

　　【例题】(　)指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务(如诚信责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.就业制度和工作场所安全事件

　　D.客户、产品和业务活动事件

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查就业制度和工作场所安全事件的定义。客户、产品和业务活动事件，指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务(如诚信责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。

　　【例题】(　)指因自然灾害或其他事件(如恐怖袭击)导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。

　　A.内部欺诈事件

　　B.实物资产的损坏

　　C.信息科技系统事件

　　D.执行、交割和流程管理事件

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查实物资产损坏的定义。实物资产的损坏，指因自然灾害或其他事件(如恐怖袭击)导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。

　　【例题】下列属于国别风险的是(　)。

　　A.转移风险　　B.主权风险

　　C.传染风险　　D.微观经济风险

　　E.政治风险

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查国别风险。国别风险的主要类型包括7类：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。

　　【例题】(　)指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

　　A.转移风险　　B.主权风险

　　C.传染风险　　D.货币风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查转移风险的定义。转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

　　【例题】(　)指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。

　　A.转移风险　　B.主权风险

　　C.传染风险　　D.货币风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查主权风险的定义。主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。

　　【例题】(　)指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况、自身信用状况也未出现恶化。

　　A.转移风险　　B.主权风险

　　C.传染风险　　D.货币风险

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查传染风险的定义。传染风险指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况、自身信用状况也未出现恶化。

　　【例题】(　)指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

　　A.转移风险　　B.主权风险

　　C.传染风险　　D.货币风险

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查货币风险的定义。货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

　　【例题】下列属于中国银监会提出的具体监管目标的是(　)。

　　A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益

　　B.通过审慎有效的监管，增进市场信心

　　C.通过审慎有效的监管，促进银行业利润的提高

　　D.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解

　　E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查银监会四大具体监管目标。中国银监会提出的具体监管目标为：(1)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;(2)通过审慎有效的监管，增进市场信心;(3)通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;(4)努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

　　【例题】银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的基本原则包括(　)。

　　A.依法　　B.公开

　　C.公正　　D.全面

　　E.效率

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查银行监管。银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。

　　【例题】在银行监管的基本原则中，(　)是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。

　　A.依法原则　　B.公开原则

　　C.公正原则　　D.效率原则

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查银行监管。依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。

　　【例题】在银行监管的基本原则中，(　)是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度。

　　A.依法原则　　B.公开原则

　　C.公正原则　　D.效率原则

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查银行监管。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度。

　　【例题】在银行监管的基本原则中，(　)是指银行业市场的参与者具有平等法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。

　　A.依法原则　　B.公开原则

　　C.公正原则　　D.效率原则

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行监管。公正原则是指银行业市场的参与者具有平等法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。

　　【例题】优质流动性资产分析包括(　)和总量分析两方面。

　　A.结构分析　　B.收入分析

　　C.数量分析　　D.回收分析

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查短期流动性风险计量。优质流动性资产分析包括结构分析和总量分析两方面。

　　【例题】在优质流动性资产分析中，分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重的是(　)。

　　A.总量分析

　　B.结构分析

　　C.债务分析

　　D.贷款分析

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查短期流动性风险计量。结构分析：分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。

　　【例题】银行中长期流动性指标关注的是(　)。

　　A.稳定负债　　　　B.流动性资产

　　C.非流动性资产　　D.流动性富余

　　E.非稳定负债

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查中长期结构性分析。从资产负债角度看，中长期流动性指标关注的是稳定负债和非流动性资产。

　　【例题】下列不是用于衡量银行中长期流动性风险的指标的是(　)。

　　A.存贷比　　　　B.期限错配分析

　　C.流动性比例　　D.净稳定资金比例

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查中长期结构性分析。流动性比例为衡量银行短期流动性风险的指标。

　　【例题】商业银行的存贷比应当不高于(　)。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.85%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查中长期结构性分析。商业银行的存贷比应当不高于75%。

　　【例题】关于合同期限错配分析，描述正确的是(　)。

　　A.期限错配的程度越大，潜在的流动性风险越小

　　B.合同期限错配表的纵向结构是所有资产负债项目，表的横向结构是不同的时间段，每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额

　　C.合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出大于银行在特定时间内期限错配限额

　　D.合同期限错配表中，当资产到期多余负债到期时，出现合同资金流出，在没有滚动和新业务的时候，银行有剩余资金可供放贷和投资

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查中长期结构性分析。A，期限错配的程度越大，潜在的流动性风险越大;C，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配限额;D，当资产到期多余负债到期时，出现合同资金流入，在没有滚动和新业务的时候，银行有剩余资金可供放贷和投资。

　　【例题】期限错配分析的缺点包括(　)。

　　A.假设资产负债到期后不可展期

　　B.资产到期后只能考虑新的业务

　　C.不能对银行的借款能力进行评估

　　D.不能对银行的投资能力进行评估

　　E.不能对银行的存贷比进行估算

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查中长期结构性分析。 期限错配分析的一个缺点是假设资产负债到期后不可展期，也无新业务。另一个缺点是它不能对银行的借款能力进行评估。

　　【例题】在利用关键风险监测指标进行监测时，设计良好的关键风险指标体系要满足的原则包括(　)。

　　A.整体性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.前瞻性

　　E.可靠性

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查关键风险指标体系的原则。设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性、有效性。

　　【例题】(　)是指银行对业务中潜在的重大操作风险事件进行分析，评估事件发生的可能性和造成的影响，并采取相应的控制措施的方法。

　　A.情景分析

　　B.风险控制

　　C.自我评估

　　D.风险指标监测

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查情景分析的定义。情景分析是指银行对业务中潜在的重大操作风险事件进行分析，评估事件发生的可能性和造成的影响，并采取相应的控制措施的方法。

　　【例题】在对操作风险进行管理时，情景分析应满足的原则包括(　)。

　　A.全面性

　　B.前瞻性

　　C.静态性

　　D.客观性

　　E.动态性

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查操作风险管理工具。情景分析一要满足全面性，二要满足前瞻性，三要体现客观性，四要具有动态性。

​2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题三

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题三

　　一、单项选择题

　　1、存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种(　)。

　　A、商业行为

　　B、信用行为

　　C、法律行为

　　D、金融行为

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查存款业务。存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。参见教材P59。

　　2、个人通知存款的一般起存额是(　)万元。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、6

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查个人存款业务。个人通知存款的一般起存额是5万元。参见教材P62。

　　【该题针对“负债业务”知识点进行考核】

　　3、大额存单自认购之日起计息，付息方式不包括(　)。

　　A、到期一次还本付息

　　B、定期付息

　　C、到期还本

　　D、约定还本付息

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查单位存款业务。大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息、定期付息、到期还本。参见教材P65。

　　4、(　)是商业银行最主要的资产。

　　A、现金资产

　　B、证券投资

　　C、贷款

　　D、固定资产

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。参见教材P72。

　　5、(　)是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

　　A、信用贷款

　　B、特定贷款

　　C、自营贷款

　　D、委托贷款

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。参见教材P74。

　　6、(　)是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥重要作用。

　　A、流动资金贷款

　　B、固定资产贷款

　　C、项目融资

　　D、并购贷款

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查公司贷款。固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥重要作用。参见教材P82。

　　7、银团(　)应当代表银团利益，借款人的附属机构或关联机构不得担任。

　　A、牵头行

　　B、代理行

　　C、参加行

　　D、关联行

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查公司贷款。银团代理行应当代表银团利益，借款人的附属机构或关联机构不得担任代理行。参见教材P87。

　　8、商业银行债券投资目标，主要是平衡(　)。

　　A、流动性和风险性

　　B、流动性和盈利性

　　C、盈利性和风险性

　　D、盈利性和可控性

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查投资业务。商业银行债券投资目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。参见教材P90。

　　9、( )是异地结算中广受欢迎、广为应用的结算工具。

　　A、商业汇票

　　B、银行汇票

　　C、银行本票

　　D、支票

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查银行汇票。银行汇票是一种见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。其特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中备受欢迎、广为应用的结算工具。参见教材P97。

　　10、银行可以通过(　)类户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。

　　A、Ⅰ

　　B、Ⅱ

　　C、Ⅲ

　　D、Ⅳ

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查支付结算业务。银行可以通过Ⅲ类户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。参见教材P100。

　　11、商业银行的代理业务不包括( )。

　　A、代发工资

　　B、代理财政性存款

　　C、代理财政投资

　　D、代销开放式基金

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查代理业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。参见教材P105。

　　12、根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务，注册资本为实缴资本，且不低于人民币(　)亿元或等值可兑换货币。

　　A、3

　　B、5

　　C、8

　　D、10

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查信用卡业务。根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡，注册资本为实缴资本，且不低于人民币5亿元或等值可兑换货币。参见教材P108。

　　13、根据商业银行对理财产品本金收益保障程度的划分，不包括(　)。

　　A、非保本浮动收益理财产品

　　B、保本浮动收益理财产品

　　C、非保证收益理财产品

　　D、保证收益理财产品

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查理财业务。根据商业银行对理财产品本金收益保障程度的划分为：非保本浮动收益理财产品、保本浮动收益理财产品、保证收益理财产品。参见教材P113。

　　14、下列选项中，不符合银行开展同业业务要求的是( )。

　　A、由法人总部建立或指定专营部门负责经营

　　B、商业银行同业业务专营部门对可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分支机构办理

　　C、由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权

　　D、同业业务专营部门不得进行转授权

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查银行同业业务。商业银行同业业务专营部门对同业拆借、买入返售和卖出回购债券、同业存单等可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，不得委托其他部门或分支机构办理。参见教材P119。】

　　二、多项选择题

　　1、单位存款又称对公存款，是(　)和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

　　A、机关

　　B、团体

　　C、部队

　　D、企业

　　E、事业单位

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查单位存款业务。单位存款又称对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。参见教材P62。

　　2、商业银行的资产主要包括(　)。

　　A、现金资产

　　B、证券投资

　　C、贷款

　　D、固定资产

　　E、其他资产

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。商业银行的资产主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产、其他资产。参见教材P72。

　　3、按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为(　)。

　　A、信用贷款

　　B、担保贷款

　　C、自营贷款

　　D、委托贷款

　　E、特定贷款

　　【正确答案】 CDE

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为：自营贷款、委托贷款、特定贷款。参见教材P74。

　　4、根据个人贷款用途不同，个人贷款产品可以分为(　)。

　　A、个人住房贷款

　　B、个人消费贷款

　　C、个人经营类贷款

　　D、个人投资性贷款

　　E、贸易融资

　　【正确答案】 ABC

　　【答案解析】 本题考查个人贷款。根据个人贷款用途不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营类贷款。参见教材P79。

　　5、下列属于客户准入与业务流程的是(　)。

　　A、业务受理

　　B、尽职调查

　　C、风险审查

　　D、合同签订

　　E、贷款发放与支付

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查公司贷款。客户准入与业务流程：业务受理、尽职调查、风险审查、合同签订、贷款发放与支付、贷后管理。参见教材P83-84。

　　6、银行支付结算原则包括(　)。

　　A、恪守信用

　　B、履约付款

　　C、谁的钱进谁的账，由谁支配

　　D、银行不垫款

　　E、银行代为支配

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查支付结算业务。银行支付结算原则：恪守信用，履约付款;谁的钱进谁的账，由谁支配;银行不垫款。参见教材P96。

　　7、按照发行机构不同，目前世界上主要的信用卡包括(　)。

　　A、维萨卡

　　B、万事达卡

　　C、大莱卡

　　D、JCB卡

　　E、运通卡

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查信用卡业务。按照发行机构不同，目前世界上主要的信用卡包括维萨卡、万事达卡、大莱卡、JCB卡、运通卡和中国银联卡。参见教材P108。

　　三、判断题

　　1、中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择公募方式。(　)

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查金融债券发行。私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择私募方式。参见教材P69。

　　2、短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同约定的利率。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。参见教材P74。

　　3、商业银行受理客户的借款申请后，应采取现场形式调查，形成书面报告，并对其真实性、完整性和有效性负责。(　)

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查公司贷款。商业银行受理客户的借款申请后，应采取现场与非现场的形式调查，形成书面报告，并对其真实性、完整性和有效性负责。参见教材P81。

　　4、政策性金融债券即有国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行发行的债券。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查投资业务。参见教材P91。

　　5、代理付款行不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交后的银行汇票。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查支付结算业务。参见教材P97。

　　6、委托贷款业务，贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查代理业务。参见教材P107。

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三

　　【例题】基于损失事件类型的分类，操作风险包括(　)。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.监管罚没

　　D.实物资产的损坏

　　E.对外赔偿

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查操作风险分类。CE为基于损失形态的分类。按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，包括(1)内部欺诈事件;(2)外部欺诈事件;(3)就业制度和工作场所安全事件;(4)客户、产品和业务活动事件;(5)实物资产的损坏;(6)信息科技系统事件;(7)执行、交割和流程管理事件。

　　【例题】(　)指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.就业制度和工作场所安全事件

　　D.客户、产品和业务活动事件

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查内部欺诈事件的定义。内部欺诈事件指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

　　【例题】(　)指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

　　A.内部欺诈事件

　　B.外部欺诈事件

　　C.就业制度和工作场所安全事件

　　D.客户、产品和业务活动事件

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查外部欺诈事件的定义。外部欺诈事件指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

　　【例题】下列关于风险管理的“三道防线”，说法正确的有(　)。

　　A.第一道防线——业务条线部门

　　B.第二道防线——风险管理部门和合规部门

　　C.第三道防线——内部审计

　　D.三道防线体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性

　　E.三道防线是我国商业银行风险管理部门首先提出的

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查对三道防线的理解。巴塞尔委员会2015年发布的《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰地职责描述。

　　【例题】(　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　A.风险政策

　　B.风险偏好

　　C.限额管理

　　D.风险偏好维度

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　【例题】(　)是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　A.风险战略

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

　　【例题】国内商业银行一般通过(　)来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　A.风险报告

　　B.风险偏好

　　C.风险偏好表

　　D.风险偏好声明

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

　　【例题】关于薪酬机制，说法错误的是(　)。

　　A.薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应的原则”

　　B.薪酬机制应坚持“短期激励和长期激励相协调”的原则

　　C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致

　　D.商业银行制定绩效薪酬提前预扣、扣回规定

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查对薪酬机制的理解。银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。

　　【判断】限额管理是最常用的风险事后控制的手段。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查风险限额管理。限额管理是最常用的风险事前控制的手段。

　　【例题】下列不是风险限额管理环节的是(　)。

　　A.风险限额反馈

　　B.风险限额设定

　　C.风险限额监测

　　D.风险限额控制

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查风险限额管理。风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。

　　【例题】从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息是指(　)。

　　A.风险数据

　　B.内部数据

　　C.外部数据

　　D.数据加总

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查的是风险数据的类型。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。

　　【例题】按照银行的风险报告要求，定义、收集和处理风险数据，使银行能够衡量其风险容忍度/偏好下的业绩表现，我们称之为(　)。

　　A.风险数据

　　B.内部数据

　　C.外部数据

　　D.风险数据加总

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查风险数据加总的概念。风险数据加总是指按照银行的风险报告要求，定义、收集和处理风险数据，使银行能够衡量其风险容忍度/偏好下的业绩表现。

　　【例题】风险管理信息系统一般采用(　)，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

　　A.浏览器结构

　　B.服务器结构

　　C.浏览器和服务器结构

　　D.浏览器或服务器结构

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查风险管理信息系统。风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

　　【例题】根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(　)。

　　A.内部数据

　　B.外部数据

　　C.中间计量数据

　　D.组合结果数据

　　E.历史数据

　　『正确答案』AB

　　『答案解析』本题考查风险管理信息系统。风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故AB选项正确。

　　【例题】内部控制框架的核心要素包括(　)。

　　A.确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序

　　B.具备适当的制衡机制，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字

　　C.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，在专业能力和资源方面保持适当平衡

　　D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，有充分专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡

　　E.增加价值并改善组织的运营

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查内部控制框架的核心要素的构成。核心要素包括ABCD的所有内容，增加价值并改善组织的运营是内部审计的内容。

　　【例题】(　)是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

　　A.内部审计

　　B.内部控制

　　C.风险政策

　　D.风险缓释

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查内部审计的定义。内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

　　【例题】内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，集中于(　)方面。

　　A.灾难恢复

　　B.确认服务

　　C.咨询服务

　　D.内部控制

　　E.风险数据加总

　　『正确答案』BC

　　『答案解析』本题考查内部审计的主要内容。内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，IIA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。

　　【例题】(　)是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

　　A.内部审计

　　B.确认服务

　　C.咨询服务

　　D.内部控制

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查的是确认服务的定义。确认服务是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

　　【例题】内部审计确认服务的传统类型包括(　)。

　　A.财务审计

　　B.遵循性审计

　　C.经营审计

　　D.第三方审计

　　E.绩效审计

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查确认服务的发展趋势。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。

　　【例题】商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析(　)等非财务因素。

　　A.管理者的品德与诚信度

　　B.行业的周期性

　　C.企业现金流量

　　D.原料供应风险

　　E.技术进步

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查单一法人客户的非财务因素分析。非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要包括：(1)管理层风险分析，重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准。(2)行业风险分析：①行业特征及定位;②行业成熟期分析;③行业周期性分析;④行业的成本及盈利性分析;⑤行业依赖性分析;⑥行业竞争力及替代性分析;⑦行业成功的关键因素分析;⑧行业监管政策和有关环境分析。(3)生产与经营风险分析，行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。(4)宏观经济、社会及自然环境分析。经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的影响。

　　【例题】在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是(　)。

　　A.保证人的资格

　　B.保证人的贷款规模

　　C.保证的法律责任

　　D.保证人的财务实力

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。商业银行对保证担保应重点关注的事项：保证人的资格;保证人的财务实力;保证人的保证意愿;保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;保证的法律责任。

　　【例题】根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的(　)。

　　A.企业集团下属地方分公司

　　B.公立医院

　　C.国家机关

　　D.社会团体

　　E.私立贵族学校

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。选项E“私立贵族学校”以盈利为目的，可以作为保证人。

　　【例题】抵押合同应包含的基本内容有(　)。

　　A.债务的期限

　　B.抵押担保范围

　　C.抵押品的名称、数量

　　D.被担保的主债权种类、数额

　　E.抵押品的质量、状况

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。抵押合同应包含的基本内容有：①被担保的主债权种类、数额;②债务的期限;③抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项等。

　　【例题】下列不属于银行信贷所涉及的担保方式的是(　)。

　　A.抵押　　　　B.信用证

　　C.质押　　　　D.保证

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

　　【例题】(　)指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。

　　A.内部欺诈事件

　　B.实物资产的损坏

　　C.信息科技系统事件

　　D.执行、交割和流程管理事件

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查执行、交割和流程管理事件的定义。执行、交割和流程管理事件，指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。

　　【例题】基于损失形态的分类，操作风险包括(　)。

　　A.法律成本

　　B.外部欺诈事件

　　C.资产损失

　　D.实物资产的损坏

　　E.追索失败

　　『正确答案』ACE

　　『答案解析』本题考查操作风险的分类。BD属于基于损失事件类型的分类。基于损失形态的操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类：(1)法律成本;(2)监管罚没;(3)资产损失;(4)对外赔偿;(5)追索失败;(6)账面减值;(7)其他损失。

　　【例题】(　)指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查法律成本的定义。法律成本指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

　　【例题】(　)指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管罚没的定义。监管罚没指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题一

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题一

　　一、单项选择题

　　1.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取()，最终到达高级管理层的三级管理方式。

　　A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会

　　B.从基层业务单位到高级管理层领域

　　C.从业务风险管理委员会领域到基层业务单位

　　D.从高级管理层到基层业务领域

　　2.()切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

　　A.董事会和监事会

　　B.董事会和高级管理层

　　C.董事会和风险管理委员会

　　D.高级管理层和监事会

　　3.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是()。

　　A.高级管理层制定适当的内部控制政策

　　B.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系

　　C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分

　　D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

　　4.下列关于风险管理部门的说法不正确的是()。

　　A.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性

　　B.在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门

　　C.风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行

　　D.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责

　　5.关于风险识别的常用方法描述正确的是()。

　　A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

　　B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

　　C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法

　　D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

　　6.风险识别包括()两个环节。

　　A.感知风险和预测风险

　　B.感知风险和分析风险

　　C.预测风险和分析风险

　　D.感知风险和控制风险

　　7.下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是()。

　　A.商业银行不需要建立完善的风险管理部门

　　B.把风险管理职能外包给专业服务供应商

　　C.能完全控制商业银行的敏感信息

　　D.商业银行无法形成长期的核心竞争力

　　8.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交()批准。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.董事会

　　D.其他部门

　　9.()是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少的核心职能。

　　A.数据分析能力

　　B.价格核准能力

　　C.模型创建能力

　　D.风险检测和分析

　　10.()是商业银行有效风险管理的基石。

　　A.高级管理层的支持与承诺

　　B.董事会的支持与承诺

　　C.监事会的支持与承诺

　　D.风险管理委员会的支持与承诺

　　二、多项选择题

　　1.经济合作与发展组织与巴塞尔委员会对于商业银行公司治理原则说法正确的是()。

　　A.经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利

　　B.巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门

　　C.经济合作与发展组织认为不可以向公众披漏与公司有关的重大问题的信息

　　D.巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度

　　E.经济合作组织认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在全行实行问责制

　　2.商业银行风险控制应实现的目标有()。

　　A.把商业银行的风险控制在最低水平

　　B.风险管理战略符合经营目标的要求

　　C.在成本/收益基础上保持有效性

　　D.对商业银行的资产负债表等资料进行分析，发现潜在的风险

　　E.通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，完善风险管理程序

　　3.下列属于商业银行外部数据的是()。

　　A.综合评估国内市场行情和信息数据

　　B.外部评级数据作为商业银行的主要数据源

　　C.自行进行行业统计分析数据

　　D.从商业银行业务库获得的数据

　　E.与其他商业银行发生操作风险时所产生的损失

　　4.商业银行风险管理部门的说法不正确的是()。

　　A.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告

　　B.商业银行风险管理部门和风险管理委员会是相同的

　　C.风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权

　　D.商业银行风险管理部门具有高度的独立性

　　E.商业银行风险管理部门隶属于高级管理层

　　5.商业银行风险管理信息系统的理解正确的是()。

　　A.风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点

　　B.风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据

　　C.风险管理信息系统必须确保采取一种显而易觅的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作

　　D.风险信息管理系统是商业银行核心“无形资产”

　　E.风险管理信息系统可以制约数据的特性

　　6.监事会监督和测评的方式包括()。

　　A.列席会议

　　B.访谈座谈

　　C.调阅文件

　　D.检查与调研

　　E.监督测评

　　7.商业银行高级管理层风险管理的主要职责有()。

　　A.审批风险管理的战略、政策和程序

　　B.执行风险管理的政策

　　C.制定风险管理的程序和操作规程

　　D.及时了解风险水平及其管理状况

　　E.核准金融产品的风险定价

　　8.财务控制部门在风险管理中的主要内容包括()。

　　A.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

　　B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

　　C.把商业银行的损失/收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致

　　D.与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失/收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的

　　E.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　　9.商业银行风险控制/缓释策略应当符合的要求有()。

　　A.建立各类风险计量模型

　　B.监测各种可量化的关键风险指标

　　C.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

　　D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

　　E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

　　10.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(’)。

　　A.内部数据

　　B.外部数据

　　C.中间计量数据

　　D.组合结果数据

　　E.历史数据

　　三、判断题

　　1.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险.实现风险与收益的平衡。()

　　2.商业银行法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。()

　　3.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。()

　　4.风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。()

　　5.分散型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。()

　　6.商业银行董事会通常指派专家小组负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。()

　　7.战略目标可以分解为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。()

　　8.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。()

　　9.商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。()

　　10.商业银行内部控制的监督、评价部门在工作中必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。()

　　参考答案

　　一、单项选择题

　　1.A参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式，所以 A 项正确。

　　2.B本题考查的是公司治理中商业银行实施有效风险管理的关键。董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键，所以 B 项正确。

　　3.C本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会自责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，所以 ABD 项正确;内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分，所以 C 项错误。

　　4.A本题考查的是商业银行的风险管理部门，考生学习风险管理要着重把握风险管理部门的职能以及应用。国际先进银行的通行做法是风险管理部门保持相对独立性，风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行，所以 A 项错误，C 项正确;在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门，所以 B 正确。D 项说法也正确。

　　5，C感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类，所以 A不正确;制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，采用类似于备忘录的形式，所以 BD 错误。将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结枸等影响因素的是分解分析法，所以 C 项正确。

　　6.B风险识剐包括感知风险和分析风险两个环节，所以 B 项正确。

　　7.C采用分散型风险管理部门，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商，所以 AB 两项正确;分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的心竞争力和强大的市场定价能力，所以 C 项不正确，D 项正确。

　　8.C董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准，所以 C 项正确。

　　9.D风险检测和分析是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少的核。职能，所以 D 项正确。

　　10.AC 解析]高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，所以 A 项正确。

　　二、多项选择题

　　1.ABD经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利，所以 A 项正确;巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，所以 B 项正确;经济合作与发展组织认为治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息，所以 C 项不正确;巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度，这是巴塞尔委员会的八大原则中的内容，所以 D 项正确;巴赛尔委员会认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在全行实行问责制，所以 E 项错误。

　　2.BCEA 项在商业银行的风险控制应当实现的目标中没有涉及，所以 A 项错误BCE 属于商业银行风险控制应当实现的目标;D 项属于风险识别中的常用方法——资产财务状况分析法，所以 D 项错误。

　　3.ACE商业银行仍需依赖内部评级数据作为主要的数据源，所以 B 项不正确;D项属于商业银行内部数据的内容，所以 D 项不正确。

　　4.BE风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告，风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权，商业银行风险管理部门具有高度的独立性，ACD项正确;商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但决不能混为一谈，所以 B 项不正确;E 项与 D 项互相矛盾，风险管理部门具有高度的独立性，不隶属于高级管理层，所以 E 项错误。

　　5.ABCD风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点，风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据，风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作，所以ABC 正确;风险管理信息系统不能制约数据的特性，所以 E 项错误;风险管理信息系统商业银行核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，所以 D 项正确。

　　6.ABCDE监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。

　　7.BCD高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。故 BCD 选项正确。A 选项为董事会的职责，E 选项为风险管理委员会的职责。

　　8.CD财务控制部门处在有效风险管理的最前端，风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。据此判断 CD 选项正确。A 选项为法律/合规部门的职责，BE 选项为审计部门的主要工作内容。

　　9.CDE风险控制/缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释 I 具进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故 CDE 选项正确。

　　10.AB风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故 AB 选项正确

　　三、判断题

　　1. ×风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

　　2. × 商业银行法律/合规部门也要接受内部审计部门的审计检查。

　　3. ×本题考查的是外部数据和内部数据容易混淆的区别。商业银行数据中的内部数据是从各个业务信息系统中抽取的;外部数据是通过专业数据供应商所获得的。

　　4.×本题考查的是风险管理流程和风险管理信息系统的区别。风险管理信息系统是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。

　　5. ×集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。

　　6. ×商业银行董事会通常指派专门委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。

　　7. √战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。

　　8. × 风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

　　9. ×商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。商业银行的风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。

　　10.×商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题七

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题七

　　【例题】(　)指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

　　A.转移风险　　B.宏观经济风险

　　C.政治风险　　D.间接国别风险

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查间接国别风险。间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

　　【例题】发生(　)事件或指标变动，则认为发生了国别风险。

　　A.主权违约

　　B.转移事件

　　C.货币升值

　　D.银行业危机

　　E.政治动荡

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险：(1)主权违约;(2)转移事件;(3)货币贬值;(4)银行业危机;(5)政治动荡。

　　【例题】主权违约是指主权债务人违约，违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。但是折价兑换不包括在违约中。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。主权违约是指主权债务人违约，违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。折价兑换也包括在违约中。

　　【例题】(　)指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

　　A.主权违约　　B.转移事件

　　C.货币贬值　　D.政治动荡

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。转移事件指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

　　【例题】货币贬值指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过(　)或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景或一国监管需要。

　　A.15%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。货币贬值指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景或一国监管需要。

　　【例题】银行业危机指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。银行业危机中，衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产(　)或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和/或债权人债务。

　　A.10%　　B.15%

　　C.20%　　D.25%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。银行业危机指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产10%或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和/或债权人债务。

　　【例题】在银行监管的基本原则中，(　)是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　A.依法原则　　B.公开原则

　　C.公正原则　　D.效率原则

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行监管。效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　【例题】银监会明确提出良好银行监管的标准包括(　)。

　　A.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

　　B.通过抑制金融创新促进金融稳定

　　C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

　　D.鼓励公平竞争，反对无序竞争

　　E.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查银行监管。银监会明确提出良好银行监管的六条标准：促进金融稳定和金融创新共同发展;努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制;鼓励公平竞争，反对无序竞争;对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;高校、节约地使用一切监管资源。

　　【例题】中国银监会提出的监管理念是“管市场、管风险、管内控、提高透明度”。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查银行监管。中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

　　【例题】关于风险监管的说法错误的是(　)。

　　A.风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估

　　B.风险监管是将风险按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式

　　C.风险监管是一种全面、静态的掌握银行情况的监管

　　D.风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行监管。风险监管是一种全面、动态的掌握银行情况的监管。

　　【例题】风险监管的作用主要体现在(　)。

　　A.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性

　　B.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性

　　C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感

　　D.把监管重心转移到银行风险管理和外部控制质量的评估上

　　E.明确非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查银行监管。D错误，应是把监管中心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上。

　　【例题】下列不属于银行监管方法的是(　)。

　　A.市场准入

　　B.监督检查

　　C.资本监管

　　D.市场退出

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行监管。银行监管方法包括：市场准入、监督检查、资本监管。

　　【例题】在银行监管方法中，(　)指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

　　A.市场准入　　B.监督检查

　　C.资本监管　　D.市场退出

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查银行监管。市场准入指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

　　【例题】资金业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查主要业务操作风险控制。柜面业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　【例题】柜面业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.轻视柜面业务内控管理和风险防范

　　B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　D.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

　　E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查柜面业务。C选项为法人信贷业务操作风险的成因。

　　【例题】柜面业务操作风险的控制措施包括(　)。

　　A.完善规章制度和业务操作流程

　　B.加强业务系统建设

　　C.加强岗位培训

　　D.明确主责任人制度

　　E.强化一线实时监督检查

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查柜面业务。D为法人信贷业务操作风险的控制措施。

　　【例题】下列属于法人信贷业务的是(　)。

　　A.客户贷款业务

　　B.平账和财务核对

　　C.贴现业务

　　D.银行承兑汇票

　　E.重要凭证和重要物品管理

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。BE为柜面业务，不选。

　　【例题】法人信贷业务的流程包括(　)。

　　A.评级授信　　B.贷后跟踪

　　C.信贷审查　　D.信贷审批

　　E.贷款发放

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。法人信贷业务流程包括评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理。

　　【例题】法人信贷业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.片面追求贷款规模和市场份额

　　B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制

　　C.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境等

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。C为柜面业务操作风险成因。

　　【例题】下列属于法人信贷业务操作风险控制措施的是(　)。

　　A.明确主责任人制度

　　B.加快信贷电子化建设

　　C.把握关键环节

　　D.成立个人信贷业务中心

　　E.提高法律介入程度

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查个人信贷业务。D为个人信贷业务的操作风险控制措施。

　　【例题】个人信贷业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足

　　B.内部控制薄弱

　　C.内控制度不完善、业务流程有漏洞

　　D.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束

　　E.个人信用体系不健全

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查个人信贷业务。B为资金业务操作风险的成因。

　　【例题】汇率风险的变动取决于国内货币市场的供求状况。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险识别。汇率风险的变动取决于外汇市场的供求状况。

　　【例题】(　)指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

　　A.转移风险　　B.宏观经济风险

　　C.政治风险　　D.间接国别风险

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查间接国别风险。间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

　　【例题】发生(　)事件或指标变动，则认为发生了国别风险。

　　A.主权违约

　　B.转移事件

　　C.货币升值

　　D.银行业危机

　　E.政治动荡

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险：(1)主权违约;(2)转移事件;(3)货币贬值;(4)银行业危机;(5)政治动荡。

　　【例题】主权违约是指主权债务人违约，违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。但是折价兑换不包括在违约中。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。主权违约是指主权债务人违约，违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。折价兑换也包括在违约中。

　　【例题】(　)指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

　　A.主权违约　　B.转移事件

　　C.货币贬值　　D.政治动荡

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。转移事件指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

　　【例题】货币贬值指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过(　)或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景或一国监管需要。

　　A.15%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。货币贬值指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景或一国监管需要。

　　【例题】银行业危机指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。银行业危机中，衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产(　)或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和/或债权人债务。

　　A.10%　　B.15%

　　C.20%　　D.25%

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查国别风险识别。银行业危机指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产10%或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和/或债权人债务。

　　【例题】在银行监管的基本原则中，(　)是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　A.依法原则　　B.公开原则

　　C.公正原则　　D.效率原则

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行监管。效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

　　【例题】银监会明确提出良好银行监管的标准包括(　)。

　　A.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

　　B.通过抑制金融创新促进金融稳定

　　C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

　　D.鼓励公平竞争，反对无序竞争

　　E.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查银行监管。银监会明确提出良好银行监管的六条标准：促进金融稳定和金融创新共同发展;努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制;鼓励公平竞争，反对无序竞争;对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;高校、节约地使用一切监管资源。

　　【例题】中国银监会提出的监管理念是“管市场、管风险、管内控、提高透明度”。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查银行监管。中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

　　【例题】关于风险监管的说法错误的是(　)。

　　A.风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估

　　B.风险监管是将风险按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式

　　C.风险监管是一种全面、静态的掌握银行情况的监管

　　D.风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查银行监管。风险监管是一种全面、动态的掌握银行情况的监管。

　　【例题】风险监管的作用主要体现在(　)。

　　A.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性

　　B.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性

　　C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感

　　D.把监管重心转移到银行风险管理和外部控制质量的评估上

　　E.明确非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查银行监管。D错误，应是把监管中心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上。

　　【例题】下列不属于银行监管方法的是(　)。

　　A.市场准入

　　B.监督检查

　　C.资本监管

　　D.市场退出

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查银行监管。银行监管方法包括：市场准入、监督检查、资本监管。

　　【例题】在银行监管方法中，(　)指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

　　A.市场准入　　B.监督检查

　　C.资本监管　　D.市场退出

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查银行监管。市场准入指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

　　【例题】资金业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查主要业务操作风险控制。柜面业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　【例题】柜面业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.轻视柜面业务内控管理和风险防范

　　B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　D.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

　　E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查柜面业务。C选项为法人信贷业务操作风险的成因。

　　【例题】柜面业务操作风险的控制措施包括(　)。

　　A.完善规章制度和业务操作流程

　　B.加强业务系统建设

　　C.加强岗位培训

　　D.明确主责任人制度

　　E.强化一线实时监督检查

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查柜面业务。D为法人信贷业务操作风险的控制措施。

　　【例题】下列属于法人信贷业务的是(　)。

　　A.客户贷款业务

　　B.平账和财务核对

　　C.贴现业务

　　D.银行承兑汇票

　　E.重要凭证和重要物品管理

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。BE为柜面业务，不选。

　　【例题】法人信贷业务的流程包括(　)。

　　A.评级授信　　B.贷后跟踪

　　C.信贷审查　　D.信贷审批

　　E.贷款发放

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。法人信贷业务流程包括评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理。

　　【例题】法人信贷业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.片面追求贷款规模和市场份额

　　B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制

　　C.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境等

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查法人信贷业务。C为柜面业务操作风险成因。

　　【例题】下列属于法人信贷业务操作风险控制措施的是(　)。

　　A.明确主责任人制度

　　B.加快信贷电子化建设

　　C.把握关键环节

　　D.成立个人信贷业务中心

　　E.提高法律介入程度

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查个人信贷业务。D为个人信贷业务的操作风险控制措施。

　　【例题】个人信贷业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足

　　B.内部控制薄弱

　　C.内控制度不完善、业务流程有漏洞

　　D.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束

　　E.个人信用体系不健全

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查个人信贷业务。B为资金业务操作风险的成因。

　　【例题】汇率风险的变动取决于国内货币市场的供求状况。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险识别。汇率风险的变动取决于外汇市场的供求状况。

​2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题四

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题四

　　一、单项选择题

　　1、营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的过程是(　)。

　　A、市场定位

　　B、市场监管

　　C、市场细分

　　D、市场管理

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查市场细分。所谓市场细分，就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。参见教材P124。

　　2、某些银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销，这类银行可以采用(　)。

　　A、主导式定位

　　B、追随式定位

　　C、补缺式定位

　　D、细分式定位

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查市场定位的方式。处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。参见教材P126。

　　3、客户开发和管理的主要方式不包括(　)。

　　A、市场调研

　　B、建立客户追踪制度

　　C、扩大销售

　　D、维护访问

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查客户开发和管理的主要方式。客户开发和管理的主要方式包括：建立客户追踪制度、扩大销售、维护访问。参见教材P127。

　　4、(　)要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。

　　A、单一营销策略

　　B、大众营销策略

　　C、分层营销策略

　　D、专业化策略

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查营销策略。要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。参见教材P130。

　　5、银团贷款就是典型的(　)。

　　A、电子银行营销

　　B、合作营销渠道

　　C、自营营销渠道

　　D、代理营销渠道

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查合作营销渠道。银团贷款就是典型的合作营销。参见教材P131。

　　【该题针对“产品的开发管理与市场营销”知识点进行考核】

　　6、在经营效益类指标中，银行应当以(　)为核心，确定合理的分值和权重。

　　A、利润指标

　　B、风险调整后收益指标

　　C、成本控制指标

　　D、收入结构指标

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查银行绩效考评指标。在经营效益类指标中，银行应当以为风险调整后收益指标为核心，确定合理的分值和权重。参见教材P137。

　　7、商业银行的财务管理总体上不包括( )。

　　A、财产管理

　　B、风险管理

　　C、银行内部资金管理

　　D、损益管理

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查财务管理概念。商业银行的财务管理主要包括处理资本来源和成本、管理银行资金、制定费用预算、进行审计、财务控制、进行税收和风险管理等具体内容。总体可以分成三部分：财产管理、银行内部资金管理和银行的损益管理。参见教材P143。

　　8、( )是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券，该债券的持有人在将来的某个时期内，能按照债券发行时约定的条件用持有的债券换取发债人抵押的上市公司股权。

　　A、可转换债券

　　B、次级债券

　　C、可交换债券

　　D、本息分离债券

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查资产业务创新。可交换债券是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券，该债券的持有人在将来的某个时期内，能按照债券发行时约定的条件用持有的债券换取发债人抵押的上市公司股权。参见教材P153。

　　二、多项选择题

　　1、营销渠道按照模式分类，可以分为(　)。

　　A、网点营销

　　B、电子银行营销

　　C、自营营销渠道

　　D、代理营销渠道

　　E、合作营销渠道

　　【正确答案】 CDE

　　【答案解析】 本题考查营销渠道。按营销渠道模式分类，可分为：自营营销渠道、代理营销渠道、合作营销渠道。参见教材P131。

　　2、销售促进的方式包括(　)。

　　A、提供赠品

　　B、专有利益

　　C、配套服务

　　D、公益赞助

　　E、促销策略联盟

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查销售促进。销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。参见教材P133。

　　3、商业银行绩效考评应当坚持的原则有(　)。

　　A、稳健经营

　　B、合规引领

　　C、战略导向

　　D、综合平衡

　　E、统一执行

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查绩效考评的原则。商业银行绩效考评应当坚持的原则有：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。参见教材P135。

　　4、经营绩效考评的导向杠杆作用是通过对(　)的设定实现的。

　　A、考评指标

　　B、权重分配

　　C、目标值

　　D、计分方法

　　E、反馈及奖惩

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查绩效考评指标体系的设计。经营绩效考评的导向杠杆作用是通过对考评指标、权重分配、目标值、计分方法的设定实现的。参见教材P137。

　　5、考核指标最终权重的确定要充分体现如下原则(　)。

　　A、与银行业绩的影响程度成正比

　　B、与经营重心的关系成正比

　　C、反映各项指标冲突时的取舍原则

　　D、反映经营决策导向

　　E、反映指标数值的可靠程度

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查考核指标最终权重的确定的原则。原则除了包括选项ABCDE外，还包括考虑相关性较高指标的综合权重等。参见教材P140。

　　6、《银行业金融机构绩效考评监管指引》要求，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，不得有下列情形(　)。

　　A、设立时点性规模考评指标

　　B、在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标

　　C、设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标

　　D、考核者凭自己以往的经验直接给指标设定权重

　　E、分支机构未经授权，自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求

　　【正确答案】 ABCE

　　【答案解析】 本题考查绩效考评监管。《银行业金融机构绩效考评监管指引》要求，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，不得有下列情形：设立时点性规模考评指标;在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标;设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标;分支机构未经授权，自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求。参见教材P142。

　　7、当前互联网金融的主要模式包括(　)。

　　A、互联网支付

　　B、网络借贷

　　C、股权众筹融资

　　D、互联网基金销售

　　E、互联网保险

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查互联网金融。当前互联网金融的主要模式包括：互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险以及互联网信托和互联网消费金融等。参见教材P156。

　　三、判断题

　　1、目标市场是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在市场细分的基础上将重点开展营销活动的特定细分市场。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查目标市场。目标市场是指银行为满足现实或潜在的客户需求，在市场细分的基础上将重点开展营销活动的特定细分市场。参见教材P124。

　　2、在我国，银行客户选择的主要标准仅仅是追求银行产品本身的核心功能。(　)

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查市场定位的步骤。在我国，银行客户选择的主要标准并不仅仅是追求银行产品本身的核心功能，银行实力、信誉和服务态度等也是客户进行衡量的主要尺度。参见教材P125。

　　3、银行的客户可分为个人客户和机构客户。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查银行客户的种类。银行的客户可分为个人客户和机构客户。参见教材P126。

　　4、自营营销是银行开展跨区域营销的主要业务拓展方式之一。(　)

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查合作营销。合作营销是银行开展跨区域营销的主要业务拓展方式之一。参见教材P131。

　　5、商业银行财务管理的重要内容和工具是其财务报告制度。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查商业银行财务管理的核心及内容。商业银行财务管理的重要内容和工具是其财务报告制度。参见教材P145。

　　6、金融会计具有核算和经营管理两项主要功能。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查金融会计的功能。金融会计具有核算和经营管理两项主要功能。参见教材P145。

　　7、新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。( )

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查新会计准则。新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。参见教材P148。

　　8、商业银行相互持有次级债券可能会引起系统性风险。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查次级债券。商业银行相互持有次级债券可能会引起系统性风险。参见教材P152。

　　9、可转让支付命令账户以支付命令书取代支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查可转让支付命令账户。可转让支付命令账户以支付命令书取代支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。参见教材P151。

　　10、次级债券是商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列在存款及其他负债之后，在普通股及优先股之前的债券。 (　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查次级债券。次级债券是商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列在存款及其他负债之后，在普通股及优先股之前的债券。 参见教材P152。

　　11、折现型的债券是典型的零息债券，目前我国债券市场上存在的贴现债券就属于零息债券。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查本息分离债券。折现型的债券是典型的零息债券，目前我国债券市场上存在的贴现债券就属于零息债券。参见教材P154。

　　12、商业银行高级管理层负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。(　)

　　【正确答案】 错

　　【答案解析】 本题考查商业银行创新管理。商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。参见教材P159。

​2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九

　　考试准备好了吗?我为你精心准备了2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九，快来试试吧，希望能够帮助到你，想知道更多相关内容，请关注网站更新。

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九

　　【例题】中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中有关战略风险的评估要求不包括(　)。

　　A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体系

　　B.应当对战略风险进行有效的识别、评估、监测、控制和报告

　　C.商业银行的战略风险管理框架应当包括股东大会及其下设监事会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系

　　D.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。

　　【例题】商业银行可以在短期内体会到战略风险管理的益处包括(　)。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善的处理风险事件

　　B.全面、系统的规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

　　C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.强化外部监督系统和流程

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。E错误，应为强化内部控制系统和流程。

　　【例题】战略风险管理的基本做法包括(　)。

　　A.明确董事会和高级管理层的责任

　　B.建立清晰的战略风险管理流程

　　C.明确股东大会和监事会的权利与义务

　　D.采取恰当的战略风险管理方法

　　E.加强外部监管

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理的基本做法包括：(1)明确董事会和高级管理层的责任;(2)建立清晰的战略风险管理流程;(3)采取恰当的战略风险管理方法。

　　【例题】传统上商业银行战略管理的做法是根据既定的短期发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。

　　【例题】战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、反馈性的风险管理方法。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法。

　　【例题】(　)是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

　　A.同业市场负债比例

　　B.核心负债比例

　　C.融资集中度指标

　　D.净稳定资金比例

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

　　【例题】关于核心负债比例的描述，错误的是(　)。

　　A.同业市场负债比例等于同业拆借、同业存放、卖出回购款项之和与总负债的比值

　　B.该指标反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为二分之一

　　C.该指标越高，说明银行负债来源对同业市场依赖程度越高

　　D.该指标越高，银行负债结构越不稳定，流动性风险水平会较高

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为三分之一。

　　【例题】关于融资集中度指标，描述正确的是(　)。

　　A.融资集中度过高带来的一个流动性风险是大额资金通常对银行的不利传闻高度敏感，在压力情景中最有可能流失

　　B.最大十户存款比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度

　　C.最大十家同业融入比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度

　　D.银行应采用通用的融资稳定性指标，而不能单独设立

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资集中度指标。B，最大十户存款比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度;C，最大十家同业融入比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度;D，银行也可以根据业务的实际特点针对性设计关于融资稳定性的指标。

　　【例题】下列属于资金业务操作风险的控制措施的是(　)。

　　A.建立并完善资金业务组织结构

　　B.实行严格的前中后台职责分离制度

　　C.总行应根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限

　　D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩

　　E.对分支机构的资金业务定期进行检查

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查资金业务。D为个人信贷业务操作风险的控制措施。

　　【例题】(　)指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

　　A.资金业务

　　B.个人信贷业务

　　C.代理业务

　　D.法人信贷业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查资金业务。资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

　　【例题】(　)指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

　　A.资金业务

　　B.个人信贷业务

　　C.代理业务

　　D.法人信贷业务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查代理业务。代理业务指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

　　【例题】代理业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大

　　B.监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

　　C.业务管理分散，缺乏统筹管理

　　D.电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统

　　E.内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险的成因。

　　【例题】代理业务的操作风险类别包括(　)。

　　A.人员因素

　　B.内部流程

　　C.系统缺陷

　　D.报警系统故障

　　E.外部事件

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查代理业务。代理业务的操作风险类别包括：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。

　　【例题】下列属于代理业务操作风险控制措施的是(　)。

　　A.加强基础管理，坚持委托——代理业务合同书面化

　　B.加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则

　　C.加强产品开发管理

　　D.设立专户核算代理资金

　　E.建立资金业务的风险责任制

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险控制措施。

　　【例题】(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　A.名义价值　　　　B.市场价值

　　C.公允价值　　　　D.市值重估

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查名义价值的定义。名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　【例题】(　)是指在评估基准 ，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

　　A.名义价值　　　　B.市场价值

　　C.公允价值　　　　D.市值重估

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场价值的定义。市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

　　【例题】(　)是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查公允价值的定义。国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　【例题】(　)是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查市值重估的定义。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　【例题】国际会计准则委员会建议企业使用市场价值作为基础记账。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。国际会计准则委员会建议企业使用公允价值作为基础记账。

　　【例题】下列关于公允价值说法错误的是(　)。

　　A.公允价值的定义比市场价值更广、更概括

　　B.市场价值在任何情况不能代表公允价值

　　C.公允价值可以通过收益法来获得

　　D.公允价值可以通过成本法来获得

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

　　【例题】市值重估应由前台部门负责，而不应由距离市场较远的中台、后台部门负责。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。市值重估应由与前台相独立的中台、后台部门负责。

　　【例题】商业银行在进行市值重估时通常采用(　)方法。

　　A.盯市　　　　　B.缺口分析

　　C.盯模　　　　　D.久期分析

　　E.敞口分析

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法。

　　【例题】盯市是指银行按照数理模型确定的价值计算。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。盯模是指按模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计算，即盯模。

　　【例题】下列属于市场风险计量方法的是(　)。

　　A.缺口分析　　　　　B.久期分析

　　C.敏感性分析　　　　D.头寸分析

　　E.风险价值

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值。

　　【例题】信息披露的具体披露内容和要求，可按(　)方面确定。

　　A.安全性　　B.流动性

　　C.统一性　　D.效益性

　　E.明晰性

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查市场约束。具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

　　【例题】2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本总量和管理相关信息的披露。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场约束。 2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

　　【例题】在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括(　)。

　　A.日常监督机制

　　B.惩罚机制

　　C.监管当局责任

　　D.事后监督机制

　　E.事前监督机制

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查市场约束。在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括日常监督机制、惩罚机制、监管当局责任。

　　【例题】适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于提高监管效率，但是可能会增加监管成本。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场约束。适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。

　　【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

　　A.新产品/业务风险管理　　B.国别风险管理

　　C.声誉风险管理　　　　　 D.汇率风险管理

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险管理的定义。新产品/业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

　　【例题】新产品/业务风险管理的原则包括(　)。

　　A.统一性原则

　　B.独立性原则

　　C.适应性原则

　　D.有效性原则

　　E.统筹性原则

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险管理的原则。新产品/业务风险管理的原则包括：统一性原则、全面性原则、适应性原则、有效性原则、统筹性原则。

　　【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险识别的定义。新产品/业务风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

　　【例题】(　)是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险评估的定义。新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

　　【例题】(　)是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品/业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险控制的定义。新产品/业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品/业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

　　【例题】流动性风险监测与控制包括(　)三方面工作。

　　A.流动性风险限额监测

　　B.流动性风险总量监测

　　C.流动性风险预警与报告

　　D.流动性风险控制

　　E.流动性风险的事后反馈

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。流动性风险监测与控制包括三个方面主要工作：流动性风险限额监测、流动性风险预警与报告和流动性风险控制。

　　【例题】下列不属于风险限额的作用的是(　)。

　　A.控制最高风险水平

　　B.满足股东收益目标

　　C.提供风险参考基准

　　D.满足监管要求

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。

　　【例题】下列关于风险限额的说法，错误的是(　)。

　　A.风险限额确保风险带来的损失不会超过银行的承受能力，为银行管理提供不能逾越的底线

　　B.限额为决策制定者和风险管理者提供风险参考基准

　　C.限额是各管理部门通过讨论预先形成的共识

　　D.设立风险限额只是银行自愿设置的风险管理手段，而非国家监管机构的强制要求

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设立风险限额也是各国监管机构的要求。

　　【例题】建立限额体系的工作包括(　)。

　　A.选择用于限额的定性指标

　　B.选择用于限额的计量指标

　　C.确定指标的阈值作为限额

　　D.确定指标的均值作为参考

　　E.确定指标的贡献权重

　　『正确答案』BC

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。建立限额体系包括两个工作：选择用于限额的计量指标;确定指标的阈值作为限额。

　　【例题】银行可采用包括(　)的限额指标，以应对短期潜在流动性压力。

　　A.LCR限额

　　B.融资集中度

　　C.最低流动性缓冲限额

　　D.压力测试生存期限额

　　E.贷存比

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。 BE均为应对中长期结构性风险的限额。

　　【例题】为应对中长期结构性风险，银行可以设定(　)等限额。

　　A.NSFR　　　 B.贷存比

　　C.LCR限额　　D.期限错配

　　E.压力测试生存期限额

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。CE均为应对短期潜在流动性风险的指标限额。

2019年中级银行从业资格考试试题每日一练（11.26）

　　保险公司按照经营方式分类，可以分为（）。 　　A.直接保险公司 　　B.再保险公司 　　C.财产保险公司 　　D.人寿保险公司 　　E.中资保险公司 　　【正确答案】AB 　　【答案解析】本题考查银行业金融机构。保险公司按照经营方式分类，可以分为直接保险公司和再保险公司。参见教材P57. 　　 中级银行从业资格《个人理财》每日一练：詹森指数（11.26） 　　客户李女士在理财师小王的推荐下购买了一种资产配置。几年后，在评估金额时，小王发现该配置的詹森比率为0.8％，表明该资产配置过去几年的实际收益率（）。 　　A.比无风险收益高0.8％ 　　B.比市场平均水平高0.8％ 　　C.比无风险收益低0.8％ 　　D.比市场平均水平低0.8％ 　　【正确答案】B 　　【答案解析】本题考查詹森指数。詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。 　　 中级银行从业资格《风险管理》每日一练：操作风险资本计量（11.26） 　　下列关于我国操作风险计量规则的特点的说法中，不正确的是（）。 　　A.基本指标法和标准法体现规则导向，高级法体现原则导向 　　B.商业银行不得自行选择计量方法 　　C.核准前，对银行实施准入监管；核准后，体现持续监管原则 　　D.银监会认定商业银行内部控制不健全、操作风险管理薄弱的，可要求商业银行提高操作风险资本 　　【正确答案】B 　　【答案解析】本题考查操作风险资本计量。银监会仅明确数据、计量原则，商业银行自行选择计量方法，体现对风险管理较好银行的激励。 　　 中级银行从业资格《个人贷款》每日一练：个人征信异议的处理（11.26） 　　中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的（）个工作日内将异议申请转交征信服务中心。 　　A.7 　　B.5 　　C.3 　　D.2 　　【正确答案】D 　　【答案解析】本题考查个人征信异议的处理方法。中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。参见教材P263. 　　 中级银行从业资格《公司信贷》每日一练：贷款审批原则（11.26） 　　审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。（） 　　对 　　错 　　【正确答案】对 　　【答案解析】本题考查贷款审批原则。审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。参见教材P271.

2019年初级银行从业资格考试试题及答案：公司信贷（模拟10）

【 #银行从业资格# 导语】我们都是有梦想却不知道怎么努力付出的纠结体，是一个需要别人帮忙规划人生的幼稚派。 银行从业资格考试频道。 　　单项选择题(本大题共80小题，每小题0.5分，共40分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内) 　　1.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出()，并经银行同意后予以办理。 　　A.电话申请 　　B.书面申请 　　C.信用 　　D.口头协议 　　B【解析】抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理。 　　2.利润表分析通常采用()。 　　A.结构分析法 　　B.比较分析法 　　C.趋势分析法 　　D.比率分析法 　　A【解析】利润表分析通常采用结构分析法。 　　3.若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元，固定资产处置收入200万元，企业发生营业成本4000万元，营业税金及附加850万元，销售费用800万元，管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得税率为25%，则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为()万元。 　　A.2150;1575 　　B.1950;1462.5 　　C.2100;1462.5 　　D.1950;1575 　　D【解析】根据题意：(1)主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-营业费用-营业税=8000-4000-800-850=2350(万元)。(2)营业利润=主营业务利润+其他业务利润-管理费用-财务费用=2350-300-100=1950(万元)。(3)利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出=1950+200-50=2100(万元)。)净利润=利润总额-所得税=2100-2100×25%=1575(万元)。 　　4.()是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。 　　A.资本结构分析 　　B.资金结构分析 　　C.总资产结构分析 　　D.资产结构分析 　　D【解析】资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。 　　5.按照《贷款通则》的规定，银行在短期贷款到期前()天之前，应当向借款人发送还本付息通知书。 　　A.30 　　B.7 　　C.5 　　D.10 　　B【解析】《贷款通则》第三十二条规定，贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单;借款人应当及时筹备资金，按期还本付息。 　　6.如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在()之后，保证人免除保证责任。 　　A.主债务履行期届满之日起24个月 　　B.主债务履行期届满之日起12个月 　　C.主债务合同生效之日起24个月 　　D.主债务履行期届满之日起6个月 　　D【解析】民法通则》第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定;如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任。 　　7.某外资银行在进入中国市场时，将其目标市场分为华中、华东、华南、华北等部分，此过程属于()。 　　A.市场细分 　　B.产品策略 　　C.渠道策略 　　D.市场定位 　　A【解析】市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。因此，题干中的过程属于市场细分。 　　8.贷款拨备率基本标准为()，拨备覆盖率基本标准为()，该两项标准中的()为商业银行贷款损失准备的监管标准。 　　A.3%;l00%;较高者 　　B.3%;l50%;较低者 　　C.2.5%;l00%;较低者 　　D.2.5%;l50%;较高者 　　D【解析】《商业银行贷款损失准备管理办法》第七条规定，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为l50%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。 　　9.关于企业贷款展期的申请，下列表述错误的是()。 　　A.借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期 　　B.展期内容应包括拟采取的补救措施 　　C.是否给予办理展期由银行决定 　　D.质押贷款展期应当由出质人出具同意的书面证明 　　A【解析】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。 　　10.银行制订公司信贷营销计划的基本步骤为()。 　　(1)分析市场机会 　　(2)选择目标市场 　　(3)设计营销策略组合 　　(4)制订具体营销行动方案 　　(5)组织、实施和控制营销活动 　　A.(2)→(1)→(3)→(4)→(5) 　　2 　　B.(1)→(3)→(4)→(2)→(5) 　　C.(1)→(2)→(3)→(4)→(5) 　　D.(1)→(3)→(2)→(4)→(5) 　　C【解析】银行制订公司信贷营销计划应该包括以下基本步骤：分析市场机会、选择目标市场、设计营销策略组合、制订具体营销行动方案，以及组织、实施和控制营销活动。 　　12.某啤酒生产企业2013年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为()天。 　　A.17 　　B.24 　　C.15 　　D.22 　　B【解析】根据公式，应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额，周转天数=360/周转次数。可知：平均应收账款余额=(500+300)/2=400(万元)，应收账款周转天数=360/(6000/400)=24(天)。 　　13.以下关于辅助报表可以，说法错误的是()。 　　A.商业银行内部评级一般仅适用于大中型企业客户风险评价 　　B.国内公开市场发行债券的企业，一般都要求提供外部评级 　　C.内部评级是商业银行根据内部数据和标准，对客户风险进行的评价 　　D.外部评级是由专业评级机构提供，评级对象主要是大中型企业 　　A【解析】信用评级分为外部评级和内部评级。外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业;内部评级是商业银行根据内部数据和标准(侧重于定量分析)，对客户的风险进评价，并据此估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。此外，依靠外部评级已经无法涵盖众多的中小客户群，通过内部评级对信用风险进行准确评价就变得格外重要了。 　　14.商业银行在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表不包括()。 　　A.无形及递延资产摊销估算表 　　B.投资计划与资金筹措表 　　C.总成本费用估算表 　　D.流动负债估算表 　　D【解析】在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表可以根据计算需要编制，一般包括：(1)固定资产投资估算表。(2)流动资金估算表。(3投资计划与资金筹措表。(4)固定资产折旧费计算表。(5)无形及递延资产摊销估算表。(6)总成本费用估算表。(7)产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表。(8)投入物成本计算表(用于计算生产中投入物成本和进项税)。 　　15.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于()类贷款。 　　A.关注 　　B.可疑 　　C.次级 　　D.损失 　　B【解析】我国将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失，后三类合称为不良贷款。其中可疑类贷款的借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。 　　16.下列关于绿色信贷组织管理的说法，错误的是()。 　　A.银行业金融机构董事会或理事会负责监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况 　　B.必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作 　　C.银行业金融机构董事长负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告 　　D.银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作 　　C【解析】绿色信贷指引》第七条规定，银行业金融机构董事会或理事会负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况。 　　17.商业银行评价借款人还款能力应主要关注()。 　　A.现金流量状况 　　B.现有资产价值 　　C.重新筹资能力 　　D.担保落实情况 　　A【解析】客户的还款能力主要取决于客户的现金流，客户的债务承受能力高，并不表示其有还款能力，一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，才认为其具有还款能力。在实际操作中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。 　　18.授权适度原则是指银行业金融机构应按照信贷风险控制和()两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。 　　A.扩大贷款数额 　　B.提高审批效率 　　C.获取利息收入 　　D.提高贷款份额 　　B【解析】授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。 　　19.某商业银行根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额为100万元，目前该保证人对商业银行的负债为50万元，此次申请保证贷款本息为30万元，保证率为()。 　　A.40% 　　B.60% 　　C.50% 　　D.80% 　　B【解析】保证率是进一步衡量保证担保的充足性的指标。保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100%=30/(100-50)×100%=60%。 　　20.下列说法中错误的是()。 　　A.如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借款需求 　　B.由于银行服务效率不能满足公司因季节性销售增长带来的融资需求，想换一家银行，这不能成为合理的借款需求 　　C.如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能成为合理的借款需求 　　D.公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成为合理的借款需求 　　B【解析】如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因;如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因;为了节省利息而更换短期贷款为长期贷款不属于真实的资金短缺，不能成为合理的借款需求。B项，季节性销售增长确实会提高公司融资需求，此时公司由于银行服务效率低而想更换债权人属于真实的债务重构原因，可以成为合理的借款需求。